Dokument planistyczny stanowi podstawę podejmowania decyzji biznesowych. Jest on niezbędny zarówno w przypadkach przedsięwzięć biznesowych o charakterze projektowym (a więc takich, które w założonym okresie mają swój koniec), jak też takich, których funkcjonowanie wykracza poza horyzont planowania.

Biznesplan powstaje zazwyczaj po to, aby spełnić poniższe cele.

• Po pierwsze musi on stanowić dla pomysłodawcy dowód, że pozytywna ocena przedsięwzięcia to nie tylko efekt naturalnej relacji emocjonalnej autora z własnym dziełem.
• Biznesplan ma także dawać informację o wymaganych do realizacji przedsięwzięcia zasobach, w szczególności środkach finansowych, jakie trzeba zapewnić przed rozpoczęciem dalszych działań, a także optymalnych sposobach ich pozyskania.
• Jego trzecim zadaniem jest skłonienie inwestorów, kredytodawców, partnerów biznesowych czy współpracowników, aby dla realizacji przedsięwzięcia podjęli ryzyko zaangażowania własnych pieniędzy lub czasu. Dokument ten musi być dedykowaną konkretnemu odbiorcy prezentacją, przekonywującą o przyszłych (spektakularnych) korzyściach, jak również bezpieczeństwie powierzonych środków i pewności osiągnięcia sukcesu.

Typowym problemem w procesie planowania jest konieczność pogodzenia wynikających stąd sprzeczności. Biznesplan na użytek inwestorów zewnętrznych powinien promować przedsięwzięcie - podkreślać jego atrakcyjność i marginalizować aspekty negatywne. Jednocześnie jednak musi zawierać rzetelną analizę ekonomiczno-finansową, biorącą pod uwagę nie tylko scenariusz realistyczny, ale także pesymistyczny.

Jeżeli dokument zrealizuje z sukcesem założone zadania, i na jego podstawie zostaną podjęte decyzje o udostępnieniu wymaganych środków oraz - w konsekwencji - starcie projektu, wtedy będzie dodatkowo pełnił on jeszcze jedną rolę. Stanie się ?mapą? działań prowadzących do osiągnięcia założonego celu biznesowego, a zarazem narzędziem kontroli ich wykonania i skuteczności.

Zakres zawartości oraz poziom szczegółowości opracowania planistycznego muszą być podporządkowane realizacji zamierzonych zadań z powyższej listy, a także temu kto ma być odbiorcą oraz jakie są jego oczekiwania i preferencje. W pewnych przypadkach dokument skupia się na analizie ekonomiczno- finansowej, w innych musi być bardziej zorientowany na prezentację idei przyświecającej przedsięwzięciu. W praktyce wykształciły się dwa standardy ?profesjonalnych? opracowań:

• tradycyjny biznesplan,
• studium wykonalności,

przy czym, ze względu na znaczne podobieństwo treści oraz zbliżone przeznaczenie - granica pomiędzy nimi jest dosyć płynna.